Diario La Exitosa, 4 de Diciembre 2016.

DESCALCE FINANCIERO

Hace poco recibí la visita del emprendedor Enoc, quien muy mortificado me explica que 2 de sus clientes principales han sufrido el embargo de sus cuentas, por lo cual el flujo de dinero que debían recibir de estos clientes no podrá reflejarse en su cuenta hasta dentro de 3 meses aproximadamente; y todo no queda allí, lo peor es que, estos 2 clientes representan el 60% de sus ingresos; dinero con el cual deberían cubrir sus obligaciones mensuales.

Menuda encrucijada en la que te encuentras Enoc, le contesté y le planteé lo siguiente:

Frecuentemente en nuestra vida emprendedora, suelen presentarse descalces financieros por diversos motivos, y ¿Qué es eso? me preguntó Enoc, entonces le dije: un descalce financiero para una empresa emprendedora significa que los pagos u obligaciones que tienes mensualmente llegan primero que tus ingresos; de otro modo: las fechas de pago las tienes primero y tus fechas de cobro o ingresos llegan después; con lo cual se produce el descalce financiero y esto no es más que la diferencia en tiempos o plazos que existe entre tus cuentas por cobrar y tus cuentas por pagar.

Ahora probablemente estés en una situación de este tipo ya que tienes un período de tiempo de 3 meses aproximadamente, en que no tendrás ingresos y, sin embargo, igual debes hacerte cargo del pago de tus obligaciones; para estos casos lo ideal es contar con un buen perfil o good track record crediticio ante las entidades bancarias o financieras, que te permita financiar (cubrir) este tiempo muerto en el cual NO tendrás ingresos y, sin embargo, tu empresa deberá seguir operando.

Por otro lado, le dije: es importante que tengas en cuenta que los emprendedores normalmente NO estamos en condiciones de soportar plazos largos de financiamiento a nuestros clientes, por el motivo que fuere, aunque ellos siempre tengan la idea de que es una buena estrategia financiarse con sus proveedores y muchas veces, incluso sin causa retrasen los pagos; lo que sucede en la realidad es que los emprendedores nos corremos el riesgo de morir por insolvencia en el momento que se nos presenta un descalce financiero ya que comúnmente NO poseemos la suficiente espalda financiera para enfrentar este tipo de situaciones.

Ante esto Enoc, me compartió su reflexión: pues bien convocaré a reunión a todos mis colaboradores les diré lo que está pasando y cambiaré las políticas de la empresa en cuanto al financiamiento a clientes y proveedores; del mismo modo hablaré con estos 2 clientes y les diré que el plazo máximo que puedo darles de financiamiento, de ahora en adelante es de 30 días; así mismo, aunque hayan tenido este problema del embargo de sus cuentas, pues ellos también así como yo deben estar en condiciones de cumplir con sus obligaciones ante sus proveedores y que de no honrar su deuda en el plazo máximo de los 3 meses estimados, tendré que verme en la obligación de cortar nuestra relación comercial y aunque esto pueda ser traumático, peor sería seguir endeudándome o generando pasivos a mi empresa ya que no tengo la certeza de que este impase por el cual están atravesando pueda resolverse en el corto plazo.

Finalmente le dije: te sugiero grafiques el ciclo productivo de tu empresa y subrayes en él, los plazos con que cuenta tu empresa para producir y vender, así como los momentos en que se cobra. A continuación, te dejo un ejemplo: